“월급 400인데 통장에 왜 350도 안 들어오지?” 매달 반복되는 의문을 숫자로 풀어봤습니다. 차트랩의 월급 실수령액 계산기에 2026년 요율을 넣고 월급 300만·400만·500만원 세 구간을 전부 계산한 결과입니다. 올해부터 국민연금 보험료율이 오른 만큼(본인 부담 4.5%→4.75%), 작년 감각과는 숫자가 다릅니다.
공제의 뼈대 — 월급에서 자동으로 빠지는 것들
직장인 월급에서 원천 공제되는 항목은 크게 다섯입니다. 국민연금 4.75%, 건강보험 3.545%, 장기요양보험(건강보험료의 12.95%), 고용보험 0.9%, 그리고 소득세(+지방소득세 10%). 앞의 네 가지, 이른바 4대보험만 합쳐도 월급의 약 9.65%가 빠집니다. 소득세는 부양가족 수에 따라 달라지므로 아래 표에서는 1인 가구(공제대상 본인 1명) 간이세액 기준의 대략치로 표시했습니다.
계산 결과 — 구간별 공제 내역
| 항목 (2026년 요율) | 월 300만원 | 월 400만원 | 월 500만원 |
|---|---|---|---|
| 국민연금 (4.75%) | 142,500원 | 190,000원 | 237,500원 |
| 건강보험 (3.545%) | 106,350원 | 141,800원 | 177,250원 |
| 장기요양 (건보의 12.95%) | 13,770원 | 18,360원 | 22,950원 |
| 고용보험 (0.9%) | 27,000원 | 36,000원 | 45,000원 |
| 4대보험 합계 (9.65%) | 289,620원 | 386,160원 | 482,700원 |
| 소득세+지방세 (1인 기준 약) | 약 3만원대 | 약 10만원대 | 약 20만원대 |
| 예상 실수령액 | 약 267~268만원 | 약 350만원 안팎 | 약 429~432만원 |
월 400만원 직장인의 “왜 350이 안 되지”의 답이 여기 있습니다 — 4대보험 38.6만원에 세금까지 대략 50만원이 매달 먼저 빠져나가기 때문입니다. 부양가족이 있으면 소득세가 줄어 실수령이 몇만 원 늘고, 비과세 식대(월 20만원 한도) 항목이 있으면 그 부분은 공제 계산에서 빠집니다. 내 조건 그대로의 정확한 값은 실수령액 계산기에 넣으면 바로 나옵니다.
연봉 협상 때 이 표를 쓰는 법
이직이나 연봉 협상에서 “500만원 인상”을 제안받았다면, 그 돈이 통장에 얼마로 꽂히는지 환산할 줄 알아야 합니다. 연봉 500만원 인상은 월 약 42만원 세전 증가인데, 여기서 4대보험 9.65%가 빠지고 인상분에는 본인의 가장 높은 세율 구간(한계세율)이 적용되므로, 실수령 증가는 대략 월 30만원 안팎으로 보는 것이 현실적입니다. 반대로 실수령을 늘리는 합법적인 지름길도 있습니다 — 식대(월 20만원 한도) 같은 비과세 항목을 급여 구성에 포함시키면 그 금액에는 세금도 4대보험도 붙지 않습니다. 같은 연봉이라도 급여 구성에 따라 통장에 들어오는 돈이 달라지는 이유입니다.
표에서 읽어야 할 세 가지
첫째, 공제액도 월급에 비례해 늘지만 세금은 더 가파르게 늡니다. 4대보험은 9.65%로 일정한데 소득세는 누진 구조라, 월급이 300→500으로 늘 때 세금은 그보다 빠른 속도로 커집니다. 연봉 인상분의 체감이 기대보다 작은 이유입니다.
둘째, 국민연금 인상은 이제 시작입니다. 4.75%는 매년 0.25%p씩 계속 올라 최종 6.5%(본인 부담)까지 갑니다. 월 400만원 기준으로 지금 19만원인 국민연금 공제가 최종 26만원까지 늘어난다는 뜻입니다. 실수령 감소분을 상쇄할 수단으로 연금저축 세액공제를 함께 챙기는 것이 합리적입니다.
셋째, 공제액은 사라지는 돈이 아니라 성격이 다른 돈입니다. 국민연금과 장기요양은 미래의 나에게 보내는 돈이고, 건강·고용보험은 보험료입니다. 다만 “지금 쓸 수 있는 돈”을 기준으로 생활비·투자 계획을 세워야 하므로, 재테크의 출발점은 언제나 세전 연봉이 아니라 이 실수령액이어야 합니다. 내 실수령액을 확인했다면, 그중 얼마를 투자로 보낼지는 복리 계산기로 이어서 계획해 보세요.
한 가지 예고 — 이 표는 올해만 유효합니다. 국민연금 요율이 내년에 또 오르면(본인 부담 5.0%) 같은 월급의 실수령액이 다시 줄어들기 때문입니다. 차트랩 계산기는 요율이 바뀔 때마다 갱신되므로, 연초마다 한 번씩 다시 계산해 보는 것을 권합니다.
본 글의 수치는 2026년 요율 기준 계산 예시이며, 소득세는 부양가족·비과세 항목에 따라 달라집니다. 정확한 금액은 급여명세서와 계산기로 확인하세요.